Dommages élevés causés
Avec une confusion d’actions, les acteurs financiers portent l’État allemand d’un montant d’un milliard de dollars. L’avocat Kai-Uwe Steck est l’une des figures centrales du scandale fiscal. Parce qu’il se montre ruiné et coopère avec les autorités, il obtient un problème relativement doux.
Le tribunal de district de Bonn a condamné l’un des acteurs centraux lorsqu’il s’agit de la fraude fiscale du CUM-EX. En raison de la fraude fiscale particulièrement sévère, une peine de prison d’un an et dix mois a été imposée à l’avocat Kai-Uwe Steck en raison de la fraude fiscale particulièrement grave, suspendue pour probation. Le tribunal a également ordonné la confiscation d’environ 24 millions d’euros.
Selon le tribunal, les actes ont eu lieu au cours de la période 2007 à 2011. « Le défendeur a pris part aux dommages fiscaux de près d’un demi-milliard d’euros », a déclaré le juge président Sebastian Hausen. En vue du plus grand scandale fiscal de la République fédérale, le juge a déclaré à propos de l’accusé Steck: « Il était un chiffre central ». Le procureur avait plaidé pour une peine de prison de trois ans et huit mois et la défense a appelé à une attitude procédurale.
Steck était auparavant un cabinet d’avocats du soi-disant architecte CUM-EX Hanno Berger. Alors que Berger était convaincu de la légalité de ses actions jusqu’à la fin, Steck a été versé, a coopéré avec le procureur et a agi comme un témoin clé. Cela a eu un effet atténuant sur le verdict, tout comme le résultat des déclarations des juges. L’ancien Compagnon Berger de Steck a été condamné à une peine de prison de huit ans par le tribunal de district de Bonn en 2022.
Dans « CUM-EX », les acteurs financiers déplacent les actions avec (« cum ») et sans (« ex ») le droit de dividende dans les deux sens afin de recevoir des impôts impayés. La phase élevée de cette fraude a eu lieu de 2006 à 2011. Selon les estimations, les autorités fiscales ont perdu un montant d’un milliard de dollars à deux chiffres.