Ville de Guatemala. L’administration fiscale SAT (Superintendencia de Administración Tributaria) a présenté les résultats de son enquête sur un autre scandale fiscal. Le chef de l’autorité, Marco Livio Díaz, a tenu une conférence de presse à cette occasion le 14 août. Selon les informations de l’autorité, l’État a subi un préjudice de 300 millions de quetzales (environ 34,86 millions d’euros) en raison de revenus sous-estimés.
Un réseau de 410 entreprises serait à l’origine de la fraude fiscale, dont la plupart sont implantées dans le quartier commercial de Banvi, dans la zone sept de la capitale. Les enquêteurs du fisc ont donc baptisé la structure B410. La fraude fiscale aurait été réalisée entre 2021 et 2023 sous le gouvernement du président Alejandro Giammattei. Selon les enquêteurs, d’autres événements font l’objet d’une enquête. Le montant total des dégâts pourrait s’élever à 800 millions de quetzales (soit 93 millions d’euros).
Selon les enquêtes en cours, il existe une structure commune derrière les activités frauduleuses. Selon l’administration fiscale, les 410 sociétés ont toutes le même « site offshore » au Belize voisin et le même représentant légal guatémaltèque, dont les autorités ont refusé de divulguer le nom. 239 entreprises ont la même adresse dans la zone sept, qui, selon les médias, est une adresse factice sans aucune infrastructure commerciale. Selon les recherches de PlazaPública, seuls des agents de sécurité ont été trouvés sur le site, équipé de caméras, et ils ont refusé l’accès au site.
75 pour cent des sociétés auraient été fondées par le même notaire, dont le fisc n’a pas non plus divulgué le nom. Selon les médias, il s’agirait du notaire José Luis Oropín Mollinedo. Selon la presse, il a terminé ses études à l’Université publique de San Carlos en 2018 et a travaillé pour le ministère de la Santé de 2012 à 2018. Selon des informations parues dans la presse, Oropín s’est présenté sans succès au poste de conseiller municipal adjoint de la ville de Guatamala pour le parti Viva en 2019.
Avec son associé, l’avocat David Francisco Barrera Maldonado, Oropin aurait fondé 500 sociétés sous la forme juridique Sociedad Anónima (correspondant à la forme juridique GmbH) entre 2018 et 2024. Certaines des entreprises qui seraient impliquées dans le scandale fiscal ont exécuté des contrats pour le compte de l’État, par exemple pour le ministère de la Santé et la Police nationale.
Le président Bernardo Arévalo a commenté ces incidents lors d’une conférence de presse mardi, affirmant qu’il s’agissait de « la plus grande fraude fiscale de l’histoire récente de notre pays ». Cette structure a émergé sous le règne de son prédécesseur Giammattei, époque durant laquelle la corruption était « le système de fonctionnement de l’État ». Cependant, ces structures continuent d’exister, a expliqué le chef de l’Etat, et il a donc ordonné à la Commission nationale contre la corruption de « revoir tous les contrats de l’Etat avec les entreprises pour que cela ne se reproduise plus ».
Le chef du Parquet spécial contre l’impunité (Feci), Rafael Curruchiche, a déclaré jeudi lors d’une conférence de presse que « le principal responsable de la corruption et de l’impunité est le Président ». Il disposait d’informations selon lesquelles Arévalo avait ordonné le paiement aux entreprises de la structure B410. Le parquet a reçu depuis le 16 août une plainte à ce sujet ainsi que d’autres allégations de corruption entourant le président. La plainte a été déposée par le président de la Fondation d’extrême droite contre le terrorisme, Ricardo Méndez-Ruiz. Curruchiche était l’un des procureurs qui voulaient empêcher Arévalo de prendre ses fonctions l’année dernière (a rapporté America 21).
Le Guatemala a les quatrièmes recettes fiscales les plus faibles d’Amérique latine. Seuls la République Dominicaine, le Panama et la Guyane paient moins d’impôts.